Как распознать преднамеренное банкротство

Введение банкротства для физического лица создало почву для разнообразных махинаций обычных людей в целях неуплаты долгов. Для пресечения умысла физлиц изменена статья 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство». До 2014 года за это преступление к ответственности привлекались только юрлица и ИП. Максимальное наказание составляет 6 лет лишения свободы со штрафом. Правда, комментарий к Кодексу указывает, что сумма ущерба должна составлять минимум 2 млн 250 тысяч рублей.

Расследованием уголовных дел этой категории занимаются следователи полиции, действия которых обжалуются в прокуратуру. Для того чтобы подать заявление о неправильной квалификации, необходимо знать признаки преднамеренного банкротства, которые содержит комментарий к УК РФ. Судебная практика выделяет основные ошибки в делах экономической направленности: привлечение к ответственности не того субъекта; утеря причинно-следственной связи в материальных составах.

Банкротство фиктивное

Вернуться к оглавлению

Состав преступления

Только при наличии всех указанных признаков в совокупности состав преступления считается полным. Субъект. Привлечь к ответственности и назначить наказание за данное преступление можно человека, достигшего 16 лет:

  • руководителя или учредителя предприятия;
  • индивидуального предпринимателя;
  • физическое лицо.

Неверное определение виновного лица может «рассыпать» дело в суде при полном отрицании обвиняемым своей вины. Поэтому еще на этапе предварительного расследования назначается почерковедческая экспертиза, где сверяется образец подписи руководителя с подписями на финансовых документах и договорах. Заключение прикладывается к материалам дела.

Субъективная сторона. Для данного состава преступления необходимо наличие у виновных лиц только прямого умысла, что четко указывает статья 196 формулировкой «заведомо влекущих». Умышленное банкротство — то, при котором лица мало того, что прекрасно осознают последствия своих деяний, они целенаправленно ведут деятельность к банкротству. Обязательным условием умысла является наличие цели — доведение до банкротства, т. е. до неплатежеспособности либо её увеличения путем заключения невыгодных сделок.

Это не фиктивное положение: реальная некредитоспособность подтверждается документально. Доказательства вины — банковские документы по РКО. А при фиктивном банкротстве виновный представляет поддельные документы арбитражному управляющему.

Интерес лица может состоять в том, что при объявлении предприятия банкротом можно будет не рассчитываться с кредиторами и на законном основании прекратить заниматься убыточным либо «нулевым» бизнесом. По-другому говоря, этот вид банкротства — всегда умышленное.

Объективная сторона.

Вид Форма Состав
Преднамеренное банкротство. Может быть совершено как в форме действия, так и бездействия. Статья 196 УК РФ по составу относится к материальным, так что при расследовании важно учитывать причинно-следственную связь между ведущейся деятельностью и наступившими плачевными последствиями: просрочкой по денежным обязательствам кредиторам и (или) неуплатой обязательных платежей государству, причинившими крупный ущерб на сумму в 2 млн 250 тысяч рублей и более. При наличии хотя бы одного потерпевшего с таким ущербом состав выполнен. Этим данный состав отличается от другого умышленного состава.
Фиктивное банкротство. Это совокупность мнимых действий лица, совершаемых уже в процессе банкротства. При фиктивном банкротстве состав выполнен при предъявлении поддельной документации уполномоченным лицам. Действия преднамеренно совершаются лицом, чтобы добиться процедуры банкротства, это уточнение содержит статья 196.

Объект. Объектом данного преступления являются экономические отношения в области предпринимательской деятельности, права кредиторов. Предметом выступают неуплаченные денежные средства и невыполненные обязательства.

Преднамеренное банкротство направлено на получение выгоды за счет других лиц. Данная выгода почти всегда заключается не в прямом обогащении, а в не отдаче заёмных средств.

Вернуться к оглавлению

Порядок расследования дел по статье 196 УК РФ

Закон не содержит специального указания на процедуру возбуждения уголовного дела. По общему правилу заявителем является пострадавший. После проведения проверки следователь выносит постановление о возбуждении уголовного дела и отправляет его вместе с материалами в прокуратуру. Помощник прокурора дает заключение о законности возбуждения дела в отношении физического лица.

Комментарий к УК РФ и закону «О несостоятельности» указывает: в делах по банкротствам (в т. ч. при фиктивном) для доказательства преднамеренности назначается экспертиза финансовой документации. Срок проверки отчетности — 2 года до инициации банкротства. Проверяются договоры, совершенные сделки, произведенные расчеты, запрашивают сданные декларации в налоговую инспекцию. При обнаружении признаков недобросовестности подается заявление в полицию, к которому может быть приложено заключение арбитражного управляющего.

Часто следователи затягивают производство по делу, не истребуют у предприятия или физического лица финансовые документы и иные доказательства умысла. Вследствие неполной доказательной базы уголовные дела возвращаются судом на доследование или прекращаются. Судебная практика показывает, что до обвинительного приговора доходит лишь 1 % дел. Практически все дела в суде «рассыпаются» за отсутствием состава преступления «преднамеренное банкротство». И многих нарушителей не настигает наказание за совершенное преступление.

Жалобы на бездействие следователей необходимо подавать в надзорный орган — прокуратуру.

Как распознать преднамеренное банкротство
Оцените данную статью: