Что такое несостоятельность: о банкротстве всерьёз

Так случается, что заканчиваются деньги и невозможно выплатить все долги. В такой ситуации заходит речь о банкротстве. Само слово имеет итальянские корни: «banca rotta», дословно «сломанная лавка» — символ разорившегося ростовщика, который ломал при несостоятельности место своей финансовой деятельности. Банкротство — одно из самых старых юридических понятий. Пути разрешения проблемы несостоятельности упоминаются даже в Библии, о несостоятельности писали и древнеримские юристы. В современном российском законодательстве, конечно, не предусмотрено долговое рабство, однако несостоятельность и сегодня не сулит ничего хорошего.

Несостоятельность и банкротство лица

Вернуться к оглавлению

Какие существуют виды банкротства

Не все виды несостоятельности одинаковы — каждый из них имеет разные причины, разные цели и разные результаты. Так, в зависимости от срока просрочки платежей, выделяют относительное и полное банкротство (или же абсолютное, если должник 3 месяца не погашает задолженность). Бывает также банкротство:

  • реальное;
  • преднамеренное.

Реальное банкротство имеет место тогда, когда компания «растеряла» как свой собственный, так и заёмный капитал, утратила реальную способность вести коммерческую деятельность, не способна восстановить свои собственные производственные ресурсы. Частные случаи реального банкротства: банкротство «несчастное» и «неосторожное».

Вид Причины
Несчастное. При этом разорение предприятия происходит из-за факторов, которые предприниматель контролировать не может — обстоятельства непреодолимой силы или «форс-мажор». Несчастная несостоятельность произойдёт вследствие, например, затопления производственного цеха швейной фабрики из-за вышедшей из берегов реки: часть оборудования придёт в негодность, будут нарушены договоры поставки, условия труда для рабочих не будут соответствовать законодательству, затраты на ремонт помещений будут поглощать колоссальные суммы и денег для погашения внешних кредитов предприятия просто не будет.
Неосторожное. Это последствия неправильного менеджмента и распределения производственных ресурсов, а то и банальное отсутствие у директора способностей к управлению.

Полная противоположность реальному — банкротство преднамеренное.

При таком виде банкротства руководство предприятия умышленно совершает действия для его разорения. Такие действия направлены на избежание выплаты крупной задолженности кредиторам и характеризуются стремлением даже в такой ситуации получить личную выгоду. Частый путь преднамеренного банкротства — перевод капитала предприятия в частный капитал, так сказать «себе в карман». Руководство умышленно растрачивает оборотные фонды, которые необходимы для нормального функционирования промышленного комплекса.

Близкое к преднамеренному — фиктивное банкротство. Интересно то, что такое банкротство банкротством в прямом смысле этого слова не является, хотя и маскируется под добровольное банкротство. Фиктивная неплатёжеспособность объявляется предприятием или же индивидуальным предпринимателем тогда, когда у них есть реальные ресурсы для удовлетворения требований кредитора на момент их обращения. Цель объявления фиктивного банкротства ясна: желание избежать выплаты долгов кредиторам.

Такие виды банкротства, как преднамеренное и фиктивное — это административные правонарушения. А если ущерб, нанесённые такими действиями составил более 1,5 млн рублей — лица, «обанкротившие» свои предприятия, преследуются по всей строгости уголовного закона и могут лишиться свободы на срок до 6 лет.

Вернуться к оглавлению

Несостоятельность в юридической плоскости

Законодательство ставит чёткие условия для того, чтобы банкротство должника было признано юридически:

  • неспособность удовлетворять требования кредиторов;
  • невыполнения долговых обязательств в течение 3-х месяцев;
  • официальное признание факта банкротства арбитражным судом.

Процедура описана в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)», и, учитывая все внесённые в закон изменения, имеет следующий вид. Инициирует процедуру банкротства само предприятие (ООО, ЗАО, ОАО и др.) либо же любой из кредиторов. Арбитражный суд принимает заявление и рассматривает его обоснованность. Главная задача суда — оценить по недавним сделкам и платежам, не является ли это банкротство фиктивным.

Далее, если банкротство действительно имеет место, проходит стадия наблюдения, во время которой оценивается положение дел банкрота и обеспечивается неприкосновенность его имущества. За этой стадией следует стадия санации (финансового оздоровления) — попытка дать глоток свежего воздуха предприятию и восстановить его платёжеспособность через рассрочку долгов. Этап санации обычно затягивается на несколько лет.

Если же спасти предприятие не удалось — начинается конкурсное производство, в ходе которого имущество распродаётся на торгах, а вырученные деньги идут на покрытие долгов.

Вернуться к оглавлению

Экономическая подоплёка

Любое предприятие проходит семь этапов в процессе своего существования.

  1. Возникновение.
  2. Становление.
  3. Рост.
  4. Зрелость.
  5. Упадок.
  6. Банкротство.
  7. Ликвидация или санация.

Возникновение связано с государственной регистрацией юридического лица. При становлении компания стремится обеспечить себе стабильный рост и развитие. На этом этапе компания хватается за соломинки, на которые более крупные конкуренты не обращают внимания. Основная причина банкротства на этапе становления — неспособность найти свою нишу, то есть специализироваться в каком-то узком направлении, в котором компанию не смогут задавить конкуренты, либо неспособность удовлетворить потребности потребителя так же хорошо, даже тратя на это довольно много собственных ресурсов, как это делают более крупные «рыбы» на рынке.

Во время этапа роста компания значительно увеличивает собственный штат, разрастается, её имя становится известным широкому кругу потребителей, а внешние условия рынка уже не так на неё давят. Банкротятся компании на этой стадии по причине неумелого руководства, неудачных попыток применения менеджерских приёмов, которые ранее работали на маленькой по размерам компании, а также нежелания расти в вопросах качества продукции.

Зрелость компании — это кульминация её жизненного цикла. Зрелая компания уверенно стоит на ногах и обанкротиться может только в случае форс-мажора огромных масштабов. Но за любым подъёмом следует постепенный спад.

На этапе упадка или старости компания не способна в полном объёме удовлетворять потребностям рынка, на котором появляются молодые, более энергичные и амбициозные конкуренты, в ней происходят серьёзные изменения, имеющие губительные последствия. Постепенный спад реализации товаров и уменьшение доходов в итоге приводят к банкротству и гибели компании.

Если компания достаточно долго пробыла на стадии зрелости, то несостоятельность возможна только в техническом и временном виде, и при грамотном антикризисном управлении и санации приводит к возрождению компании, возвращая её на уровень стадии роста или зрелости.

Вернуться к оглавлению

Человек-банкрот

Бизнесмен - банкрот

Несостоятельность может настигнуть не только компанию, но и отдельно взятого человека. Процедура признания физического лица банкротом в разных странах различна. Так, в Великобритании несостоятельный гражданин теряет право быть избранным в парламент, в Австралии у банкрота возникают серьёзные проблемы с получением кредитов и пересечением границы, а в Японии и вовсе топ-менеджеры объявляют себя банкротами, расплачиваясь за долги компаний, которые они привели к разорению.

Согласно законодательству Российской Федерации, физическое лицо может объявить о банкротстве в случае неплатёжеспособности в течение 3-х месяцев на сумму более полумиллиона рублей. Процедура банкротства инициируется кредиторами, налоговой службой или самим должником, которые заявляет о банкротстве, и проходит в судебном порядке. Решение о признании физического лица банкротом может быть вынесено только арбитражным судом. Он же назначает финансового управляющего, который оценивает финансовое состояние банкрота, следит за выполнением погашения долгов должником перед кредиторами и отслеживает изменения в финансовом состоянии банкрота.

Для подтверждения несостоятельности лица необходимо приложить внушительный пакет документов, особенно если инициатором процедуры банкротства стал кредитор. Если же имеет место добровольное банкротство — должник может предоставить, например, судебное решение о взыскании у него большой денежной суммы по кредиту, которое делает невозможным выплаты других долгов. После признания человека банкротом есть два варианта развития событий.

Первый из них — реструктуризация (рассрочка) долга. Если гражданин подпадает под следующие условия: не привлекался к уголовной ответственности в экономической сфере, банкротится впервые и имеет хотя бы какой-то регулярный доход, он может рассчитывать на этот вариант событий. Под чутким руководством финансового управляющего будет составлен трёхлетний план реструктуризации, по долгам перестанет капать пеня, а его имущество не может находиться под арестом.

В худшем случае должника ждёт реализация его имущества. Не может быть продано с молотка разве что единственное жильё банкрота и его семьи, бытовые вещи, а также ряд инструментов для профессиональной или сельскохозяйственной деятельности.

Что такое несостоятельность: о банкротстве всерьёз
Оцените данную статью: